Vuoi risparmiare tempo sul tuo prossimo rapporto annuale? Scopri come utilizzare il nostro set di strumenti Relazione Annuale (Parte 3) per creare un rapporto annuale che copre argomenti importanti come la creazione di valore della tua azienda, i punti salienti del team, i rapporti finanziari, l'analisi dei concorrenti, la timeline dell'intero anno, gli obiettivi strategici per l'anno prossimo e le previsioni finanziarie a cinque anni, tutti scaricabili e personalizzabili secondo le tue esigenze.
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I rapporti annuali possono essere un potente strumento promozionale per la tua azienda. Sono uno strumento di marketing chiave per gli investitori e spesso includono illustrazioni, lettere da un presidente o CEO chiave e offrono sempre una panoramica finanziaria. Essendo un documento rivolto all'esterno, dovrebbero anche essere scritti come tali. Spesso mettono in evidenza i successi e gli obiettivi per il futuro.
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Quando gli investitori leggono questi documenti, cercano una comprensione del core business dell'azienda, dei clienti e dell'industria, dei suoi dati finanziari come un bilancio, il flusso di cassa o le prestazioni del trimestre precedente, così come eventuali fattori di rischio associati all'azienda come una regolamentazione imminente, cause legali, troppa concentrazione di clienti o considerazioni a livello di settore come problemi nella catena di approvvigionamento.
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Ad esempio, guarda il video qui sopra per scoprire perché Warren Buffett legge i rapporti annuali.
Inizia con la tua visione, missione, valori e team di base, così come qualsiasi risultato chiave e traguardi di quest'anno. Una volta che tutto ciò è stato messo da parte, puoi concentrarti sul tuo business principale, su come funziona e su come crei valore.(Diapositiva 7)
Invece di un blocco di testo in paragrafo, puoi suddividere come crei valore attraverso più elementi del tuo business.
Mostra la creazione di valore attraverso più fasi e metti in evidenza dettagli aggiuntivi e metriche chiave che supportano le tue affermazioni in una visualizzazione simile a un cruscotto KPI, ma applicato alla tua creazione di valore.
Infine, elenca il risultato finale del processo di creazione come il valore creato. Questo elenco di valore creato non dovrebbe essere solo centrato sull'azienda, ma dovrebbe rappresentare il valore creato per altre parti interessate come clienti, azionisti o benefici sociali per il cliente.
Altrove in questo set di strumenti, puoi evidenziare i fattori correlati all'ESG con una propria diapositiva. Questi potrebbero essere il valore creato attraverso l'aggiornamento delle competenze dei dipendenti, l'assunzione di dipendenti diversi con salari equi o qualsiasi sforzo di sostenibilità che hai intrapreso.
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Dopo aver presentato la tua azienda, potresti voler evidenziare un segmento o un team specifico per le prestazioni eccezionali.Un team dell'anno la visualizzazione aiuta a attirare l'attenzione degli investitori su un team specifico, più da un punto di vista di riconoscimento che di reporting. (Diapositiva 8)
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I dirigenti possono utilizzare questa diapositiva per evidenziare risultati eccezionali da un segmento specifico dell'azienda, che può poi essere utilizzato per aiutare a stabilire benchmark, incoraggiare la motivazione dei dipendenti e mostrare dipendenti motivati agli stakeholder esterni come gli azionisti.
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Prossimo, i dati finanziari. Nessun rapporto annuale è completo senza una panoramica delle finanze. Anche se sono a colpo d'occhio o ad un alto livello, è necessario suddividere i vostri dati finanziari in modo che gli stakeholder interni ed esterni possano valutare le vostre prestazioni. Il modo più standard e completo per riportare i vostri dati finanziari è con un rapporto rapporti finanziari.(Diapositiva 13)
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Questi sono il P/E Ratio della vostra azienda, che è il rapporto tra il prezzo delle azioni di un'azienda e l'utile per azione dell'azienda; il vostro rendimento sugli attivi, che indica quanto sono redditizi gli attivi di un'azienda nella generazione di ricavi; debito su equity, che è la proporzione relativa tra l'equity degli azionisti e il debito utilizzato per finanziare la vostra azienda; rendimento sull'equity, che è la redditività di un'azienda in relazione all'equity o agli attivi meno le passività; rapporto corrente, che misura se un'azienda ha o meno risorse sufficienti per far fronte alle sue obbligazioni a breve termine; e infine il rendimento sull'investimento, che è l'utile netto e il costo dell'investimento che risulta da un investimento di alcune risorse.
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In questa visualizzazione, potete utilizzare il riquadro accanto a ciascuna categoria per inserire i dati pertinenti. Poi affrontate questi numeri e come si confrontano con gli anni precedenti inserendoli sul lato destro. Poi, regolate i grafici a barre per riflettere il cambiamento anno su anno. Se riuscite a mostrare consistenza, potreste attirare l'attenzione di Buffett:
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Questa panoramica è indispensabile per qualsiasi rapporto annuale, poiché il principale indicatore del livello di successo di un'azienda sono i suoi dati finanziari.
Una volta che gli stakeholder coinvolti conoscono i tuoi dati finanziari, è importante mettere quei numeri in contesto, in particolare in termini di prestazioni rispetto ai tuoi concorrenti. Una visualizzazione della quota di mercato può essere utilizzata come analisi competitiva per mostrare come ti confronti con una serie di principali rivali. (Diapositiva 23)
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Sebbene la quota di mercato sia importante per qualsiasi settore, è particolarmente utile per quelle aziende che prevedono di entrare in nuovi mercati. Questa visualizzazione utilizza grafici a barre per mostrare come ti confronti con la tua concorrenza in termini di quota di mercato su quattro fattori chiave di competizione. Una piccola casella sul lato può concentrarsi su evidenze qualitative o quantitative a colpo d'occhio. Questo aiuta a fornire un contesto aggiuntivo o aiuta i lettori a digerire i dati rappresentati nel grafico.
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Ti sei mai chiesto perché Warren Buffett dice che potresti voler includere un'analisi dei concorrenti nei tuoi rapporti? Guarda il video sopra. E mentre ci sei, come promemoria, non dimenticare di scaricare e personalizzare queste diapositive per utilizzarle nel tuo rapporto annuale.
Questa cronologia di 12 mesi fornisce una panoramica mese per mese agli stakeholder chiave sugli obiettivi e le attività principali per ogni mese.(Diapositiva 32 e 33)
Gli esecutivi possono anche fornire una completa visualizzazione del diagramma di Gantt di 12 mesi che può essere segmentata per evidenziare le pietre miliari chiave, gli obiettivi di leadership, le iniziative relative alle operazioni, le attività di marketing e lo sviluppo delle risorse.(Diapositiva 34)
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Ora che avete coperto l'ultimo anno fiscale, è il momento di toccare i vostri piani per il futuro. Sebbene i rapporti annuali si concentrino sul presente e su dove si trova l'azienda oggi, è anche utile per gli stakeholder evidenziare le vostre aspettative per gli anni a venire.
Definire gli obiettivi strategici per il prossimo anno per condividere i vostri obiettivi per il futuro, perché questi obiettivi sono importanti per la vostra azienda, e le principali iniziative che l'azienda intraprenderà per raggiungerli.(Diapositiva 29)
Semplici grafici possono essere utilizzati per suddividere gli obiettivi in ampie categorie come obiettivi finanziari, iniziative relative ai processi o alle operazioni, iniziative di qualità e standard o obiettivi rivolti ai consumatori, solo per citare alcuni esempi. Gli obiettivi strategici di ogni azienda saranno più ampi o più specifici a seconda del loro settore, quindi personalizzate queste diapositive come desiderate per adattarvi al meglio alla vostra azienda e al vostro settore.
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Poiché i rapporti annuali vengono comunemente condivisi esternamente, è importante per le aziende utilizzare l'adeguata diplomazia rivolta al pubblico.Ad esempio, nella sezione "cosa significa per noi", dovresti formulare i benefici in modo che sottolinei la loro importanza per gli stakeholder esterni.
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Infine, è il momento di puntare alle tue future proiezioni finanziarie.
Utilizza questa visualizzazione in stile cruscotto KPI per evidenziare le tue principali proiezioni finanziarie. Mappa la tua prevista traiettoria di crescita del fatturato, reddito netto, saldo di cassa, e le aspettative del flusso di cassa netto libero.(Slide 30)
Puoi anche tracciare le tue proiezioni per fino a cinque anni nel futuro su metriche chiave come la redditività, l'efficienza, la leva finanziaria, il ritorno sugli attivi, il ritorno sul capitale proprio, la liquidità e il fatturato di pareggio.